Examentraining (52): Wft Basis

Examentraining (52): Wft Basis

De Wft-examens doen al tijden flink wat stof opwaaien in zowel de branche als in Den Haag. De examens vormen nog steeds een grote zorg voor adviseurs. Daarom biedt amweb samen met opleidingsinstituut Hoffelijk Financieel de helpende hand door tweewekelijks een volledig uitgewerkte casus aan te bieden. Daarnaast biedt Hoffelijk Financieel adviseurs gratis de mogelijkheid om extra te oefenen met nieuwe casussen en kennisvragen. De eerste 51 examentrainingen staan hier. Deze week een casus met vragen uit de module Wft Basis.

Casus
Kurt (47) en Anja (42) hebben een afspraak gemaakt met hun adviseur om een paar zaken door te nemen. Zij hebben enkele algemene vragen en een paar vragen over geldzaken.

Werksituatie
Kurt is in loondienst en werkt al ruim twintig jaar bij dezelfde werkgever. Hij is begonnen met werken toen hij 25 jaar was. Anja werkt ook in loondienst, maar heeft nog geen vast contract. Het afgelopen jaar heeft zij steeds gewerkt voor haar huidige werkgever. Zij heeft daar nu twee keer een halfjaarcontract gehad.

Schenking
Anja heeft vorige maand een schenking gekregen van haar tante. De schenking bestond uit een geldbedrag van € 40.000 en een schilderij ter waarde van € 20.000. Het geld staat nu op een spaarrekening.

Verzekeringen
Kurt en Anja hebben de volgende verzekeringen lopen:
– Inboedelverzekering, maandpremie € 16
– Opstalverzekering, maandpremie € 21
– Rechtsbijstandverzekering, maandpremie € 12,50
– Overlijdensrisicoverzekering, maandpremie € 32
Bovenstaande premies zijn inclusief assurantiebelasting.

Advieskosten
De adviseur rekent de volgende kosten (exclusief btw) voor het adviesgesprek:
– Basistarief € 150
– Uurtarief € 68

Vraag 1
Het contract van Anja met haar werkgever loopt binnenkort af. Anja vraagt zich af of zij nu recht heeft op een vast contract. Welk antwoord op deze vraag is juist?

a) Ja, want zij heeft tweemaal een contract gekregen.
b) Ja, tenzij het nieuwe contract wordt aangeboden nadat zij zeven maanden ergens anders heeft gewerkt.
c) Nee, want zij heeft tweemaal een halfjaarcontract gekregen.

Toetsterm:
1d.7 De kandidaat kan de werknemersverzekeringen noemen en kan opsommen voor wie deze werknemersverzekeringen gelden.

Vraag 2
Kurt en Anja overwegen hun woning te gaan verbouwen. Hiervoor is een taxatierapport nodig. Welke waarde in dit rapport is van belang voor de hoogte van de maximale hypotheek?

a) De huidige marktwaarde.
b) De WOZ-waarde.
c) De executiewaarde.

Toetsterm:
1c.16 De kandidaat kan de verschillende taxatiewaarden in een taxatierapport van een woning beschrijven.

Vraag 3
Anja vraagt zich af welk deel van de schenking van haar tante volgens de Successiewet 1956 wordt betrokken in de bepaling van de heffing van de schenkbelasting. Welk bedrag wordt ingevolge deze wet aangemerkt als schenking?

a) € 20.000
b) € 40.000
c) € 60.000

Toetsterm:
1a.6 De kandidaat kan de onderstaande begrippen binnen de Successiewet omschrijven:
– schenking, vrijstelling (jaarlijkse en eenmalige verhoogde);
– verkrijging krachtens erfrecht.

Vraag 4
Het gesprek met de adviseur heeft uiteindelijk anderhalf uur geduurd. Hierin heeft de adviseur geadviseerd en niet bemiddeld. Welk totaalbedrag zal de adviseur op de factuur vermelden? Houd rekening met belasting indien van toepassing.

Kom je uit op een geheel bedrag? Vul dan twee nullen achter de komma in.
Kom je uit op een niet-geheel bedrag? Vul dan twee decimalen achter de komma in.

Antwoord:
€ …

Toetsterm:
2b.3 Eenvoudige factuur of declaratie opstellen. Is bekend met btw.

Vraag 5
Welk bedrag aan assurantiebelasting zit verwekt in de maandelijkse verzekeringspremies die Kurt en Anja betalen?

Kom je uit op een geheel bedrag? Vul dan twee nullen achter de komma in.
Kom je uit op een niet-geheel bedrag? Vul dan twee decimalen achter de komma in.

Antwoord:
€ …

Toetsterm:
2b.3 Eenvoudige factuur of declaratie opstellen. Is bekend met assurantiebelasting.

 

Banner Hoffelijk Antwoorden

Banner Hoffelijk Meer oefeningen

  1. Nico van Koesveld 9 november 2016, 23:29

    Ieks, laat mij nu een poosje met rust met PE en dat onnodige gezeur. Ik heb mijn examens gedaan, mijn diploma’s zijn binnen en ik ben lekker met mijn klanten bezig. Zelfs binnen mijn familie met artsen en advocaten is men nergens zo dominant bezig om maar aan te geven dat de kennis zogenaamd te kort zou kunnen schieten en ons dit dan maar via de media onder de aandacht te brengen. Zeker de foto erbij is zwaar k#t. Wij zijn niet achterlijk, wij zijn professionals waar de financiële markt op drijft.

    Reageer

Reageer

 
Herstel wachtwoord
Geef je e-mail adres. Een nieuw wachtwoord wordt verzonden.